📚 Что такое налоговое консультирование?
Налоговое консультирование — это оказание профессиональных услуг по вопросам налогообложения: анализ налоговых рисков, оптимизация налогообложения, помощь при проверках, подготовка отчетности, разъяснение норм законодательства.
Это как юридическая и бухгалтерская "страховка", чтобы бизнес не попал под санкции и платил налоги разумно и законно.
🎯 Цели налогового консультирования
🔧 Что входит в налоговое консультирование?
1. 📋 Анализ налоговой нагрузки
📌 Когда нужно обращаться к налоговому консультанту?
✅ Как выбрать хорошего налогового консультанта?
Налоговое консультирование — это оказание профессиональных услуг по вопросам налогообложения: анализ налоговых рисков, оптимизация налогообложения, помощь при проверках, подготовка отчетности, разъяснение норм законодательства.
Это как юридическая и бухгалтерская "страховка", чтобы бизнес не попал под санкции и платил налоги разумно и законно.
🎯 Цели налогового консультирования
- ✅ Снижение налоговой нагрузки (в рамках закона)
- ✅ Защита интересов бизнеса при спорах с НК
- ✅ Предотвращение штрафов и блокировки счетов
- ✅ Повышение прозрачности учёта
- ✅ Оптимизация структуры бизнеса и сделок
🔧 Что входит в налоговое консультирование?
1. 📋 Анализ налоговой нагрузки
- Проверка, не переплачивает ли бизнес
- Сравнение с отраслевыми показателями
- Поиск законных способов оптимизации
- НОБ, ОСНО
- Помощь в переходе на другую систему
- Расчёт налоговой выгоды
- Анализ договоров на предмет налоговых рисков
- Защита от переквалификации операций НК (например, дробление бизнеса)
- Подготовка к проверке
- Представление интересов в НК
- Оспаривание результатов
- Отчеты по НДС, прибыли, НОБ, НДФЛ
- Проверка корректности заполнения
- Сверка с данными НК
- Письменные и устные
- Единоразовые или по договору на сопровождение
📌 Когда нужно обращаться к налоговому консультанту?
- При регистрации бизнеса — чтобы выбрать правильную систему налогообложения.
- При расширении — приём наёмных сотрудников, открытие филиалов.
- При сделках с крупными суммами или иностранными контрагентами.
- При проверках или спорах с налоговой.
- При желании снизить налоги законным путём.
✅ Как выбрать хорошего налогового консультанта?
- Проверь опыт и квалификацию (диплом, сертификаты).
- Ознакомься с отзывами и кейсами.
- Уточни, работал ли с твоей отраслью.
- Сравни стоимость и формат работы (разово или на сопровождении).
- Запроси письменное заключение по результатам консультации.
🔍 Что такое сопровождение налоговых проверок?
Сопровождение налоговых проверок — это профессиональная помощь налогоплательщику при проведении проверки со стороны НК. Включает анализ рисков, подготовку документов, коммуникацию с налоговыми органами и защиту интересов компании на всех этапах — от уведомления до обжалования результатов.
🎯 Цели сопровождения налоговых проверок
⚖️ Виды налоговых проверок
📋 Что включает сопровождение проверки?
🔹 До начала проверки:
🧑⚖️ Кто оказывает сопровождение?
🧾 Документы, которые обычно запрашивает НК
💥 Риски при самостоятельном сопровождении
📌 Как вести себя при налоговой проверке?
🧠 Когда лучше обращаться за сопровождением?
Сопровождение налоговых проверок — это профессиональная помощь налогоплательщику при проведении проверки со стороны НК. Включает анализ рисков, подготовку документов, коммуникацию с налоговыми органами и защиту интересов компании на всех этапах — от уведомления до обжалования результатов.
🎯 Цели сопровождения налоговых проверок
- ✅ Снижение риска доначислений и штрафов
- ✅ Защита прав компании или ИП
- ✅ Грамотное общение с налоговой
- ✅ Подготовка и проверка документов
- ✅ Оспаривание необоснованных требований НК
⚖️ Виды налоговых проверок
Вид проверки | Характеристика |
Камеральная | Проводится в налоговой после сдачи декларации. Без выезда. Срок — до 3 месяцев. |
Выездная | Проводится на территории налогоплательщика. Проверяют все документы, сделки, отчётность. Срок — до 2 месяцев (может продлеваться до 4-6). |
Встречная | Проверка ваших контрагентов, затрагивающая и вашу деятельность. |
Повторная | После решения суда или по новой информации. |
Тематическая (по эпизоду) | Проверка конкретной операции или периода. |
📋 Что включает сопровождение проверки?
🔹 До начала проверки:
- Проверка компании на уязвимости (предаудит)
- Подготовка к запросам НК
- Обучение сотрудников поведению при проверке
- Взаимодействие с налоговой инспекцией
- Сбор, анализ и предоставление документов
- Участие во всех мероприятиях проверки
- Контроль за действиями инспекторов (чтобы не нарушали закон)
- Анализ акта проверки
- Подготовка возражений на акт
- Участие в допроверочных мероприятиях
- Обжалование решения НК (административный или судебный порядок)
🧑⚖️ Кто оказывает сопровождение?
Специалист | Чем помогает |
Налоговый консультант | Анализ рисков, формулировка правовой позиции |
Бухгалтер | Сбор и представление документации |
Юрист (по налогам) | Подготовка возражений, защита в суде |
Аудиторская компания | Комплексное сопровождение, в т.ч. с проверкой бухучёта |
🧾 Документы, которые обычно запрашивает НК
- Декларации и расчёты по налогам
- Первичные документы (договоры, счета, акты, накладные)
- Кассовые документы, книги учёта
- Банковские выписки
- Учётная политика
- Кадровые документы
- Сведения о контрагентах
💥 Риски при самостоятельном сопровождении
- Неправильное поведение в ходе проверки
- Неполная/некорректная подача документов
- Упущенные сроки подачи возражений
- Недоказанность позиции в суде
- Большие доначисления, пени, штрафы и блокировка счетов
📌 Как вести себя при налоговой проверке?
- Не паникуйте — проверка не значит штраф.
- Фиксируйте действия налоговиков — фото/видео, акты, списки запросов.
- Не давайте лишней информации — отвечайте строго по запросу.
- Запрашивайте всё письменно — для фиксации требований.
- Не подписывайте документы без изучения — особенно акт и протокол.
- Привлекайте специалиста — сэкономит деньги и нервы.
🧠 Когда лучше обращаться за сопровождением?
- Сразу после уведомления о проверке
- При первых запросах документов
- До подписания акта или решения
- При подаче жалобы в НК или суд